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Arthur F. Engoron氏、裁判官
2023年10月2日から始まり2023年12月13日に終了した非陪審裁判の審理を担当した後、2024年1月11日に行われた最終弁論にともない、この法廷は以下の事実と法的結論を述べ、この判決と命令を発する：判決と命令
ドナルド・トランプと彼が所有するエンティティは、オフィスビル、ホテル、ゴルフコースなど多くの有価な不動産を所有しています。これらの物件の取得と開発には膨大な現金が必要でした。したがって、エンティティは銀行や他の貸し手から融資を受けました。貸し手はドナルド・トランプからの個人保証を求め、これはトランプが雇った会計士によって編纂された財務状況の声明に基づいていました。会計士はこれらの編纂を、トランプエンティティが提出したデータに基づいて作成しました。より多くの融資を得るために、そして低金利で融資を受けるために、被告は会計士に対して明白に虚偽の財務データを提出し、その結果、詐欺的な財務諸表が生じました。裁判でこれらの声明が問題になった際、被告は事実を単純に否定し、被告の事実および専門家の証人は現実を認めず、被告は将来の再発を防ぐための内部統制を敷く責任を果たさなかった。本裁判所は、ここで詳細に述べられているように、被告に対して責任を認定し、独立監査人の任命を継続し、コンプライアンスの独立ディレクターの着任を命じ、被告のニューヨークでの事業遂行の権利を数年間制限します。
イントロダクション
この民事訴訟では、原告であるニューヨーク州の人々、ニューヨーク州の検事総長であるレティシア・ジェームズによって、ドナルド・ジョン・トランプ（ドナルド・トランプ）（アメリカ合衆国の元大統領）; ドナルド・トランプ・ジュニア（ドナルド・トランプ・ジュニアまたはトランプ・ジュニア）およびエリック・トランプ（彼の2人の息子）; アレン・ワイセルバーグとジェフリー・マコニー（被告であるトランプ・オーガニゼーション・インクの2人の元従業員）; およびさまざまな不動産保有法人に対して、金銭的な制裁と差し止め救済を求めています。原告は基本的に（1）個々の被告が銀行や保険会社に虚偽の財務諸表を提出してローンや保険料の優遇を得たとして、ニューヨーク執行法第63条12項に違反したと主張し、（2）保有法人が個々の被告の不正行為に対して法的責任を負うべきであるとしています。被告は（1）記述は完全または実質的に正確であったと主張し、（2）借入者はすべてのローンを完全かつ適時に返済したと主張しています。
